经理国库35年：甘肃国库的担当与使命

　　经理国库35年：甘肃国

　　国家金库甘肃省分库主任 张庆昉

　　1985年，《中华人民共和国国家金库条例》确立了人民银行经理国库的神圣使命和重要职责。2014年，新修正《中华人民共和国预算法》继续明确了央行经理国库的法律地位，为央行经理国库体制提供了坚实的制度基础和法律保障。多年来，甘肃省人民银行国库系统始终牢记经理国库的初心使命，紧紧围绕财税金融体制改革和地方经济社会发展大局，积极探索、大胆创新，高效履行经理国库职责，切实推动甘肃国库实现高质量发展，在支持全省经济社会发展和服务社会民生等方面取得显著成效。

　　一、坚持安全至上，夯实国库高质量发展业务根基

　　国库资金安全和国库业务系统运行安全，不仅是履行好中央银行经理国库职能的前提条件，也是实现国库高质量发展的重要基础。35年来，全省各级人民银行时刻念好国库安全“紧箍咒”，守住“两个安全底线”，保障国库资金的安全高效运转。以“两法一条例”为根本遵循，针对工作实际，建立和完善了涵盖国库会计核算操作与管理、国库系统业务流程与操作规范、预算资金收支监督管理等全方位多层次的国库内控制度体系，为全面履行经理国库职责提供了制度支撑。大力推行国库资金风险量化管理，扎实开展国库会计标准化建设，保证制度执行不留死角、风险防范不留隐患，构建起组织体系健全、岗位职责明确、业务流程清晰、操作标准统一、服务文明高效的国库会计“标准化”国库。加强安全管理，每年签订国库目标管理责任书，定期开展国库业务风险排查和职工异常行为排查，盯紧库款支拨、退库及系统签退等高风险业务环节，加大排查整改和责任追究力度，确保国库资金安全。创新开展库主任查库工作，组织内审、科技、事后监督等部门共同开展国库会计管理现场检查，增强了检查实效。加强与科技部门、联网单位的沟通和配合，完善应急管理机制，通过开展多类型的应急演练，有效提升国库系统抗压能力和应急处置水平，切实担负起国家和总行赋予的“把好关、守好库”的神圣使命。1985至2019年，全省共办理各级预算收入16139亿元，年均增长13.2%，办理预算支出31132亿元，年均增长15.5%，优质高效地完成了各级政府预算收支任务。

　　二、坚持高效服务，书写国库高质量发展满意答卷

　　35年来，甘肃省各级国库始终坚守“央行国库，为民服务”的初心，在确保资金安全的前提下，不断拓宽服务渠道、创新服务手段、提升服务质效，把“以人民为中心”的理念转化为践行初心的实际行动。

　　服务地方政府，凸显央行国库责任。主动适应政府部门的多样化需求，围绕提升预算执行质效，充分履行了“政府的银行”职能。自2016年开始规范开展省级国库现金管理，有效发挥了现金管理服务宏观调控、促进财政资金保值增值的作用。按需编制并不断完善统计报表，聚焦热点难点问题，开展分析调研，为各级政府加强预算管理和科学决策提供信息支持和参谋服务。围绕财税体制改革大局，积极配合推进政府收支分类改革、国库集中支付、“营改增”、国税地税征管体制改革等顺利实施。全面落实“保基层运转”任务，实行工资性支出国库账户分账管理机制，做好对基层财政支付困难状况的监测与信息提供。

　　服务社会民生，践行央行国库初心。始终坚持为民服务导向，聚焦增加国库服务供给，跨前一步主动做好服务。针对政府惠民政策的广泛实施和补贴资金快速兑现的需求，持续推动国库“点对点”直拨资金服务，有效落实了李克强总理关于民生资金“三个直达”的要求。深入贯彻“放管服”改革精神，积极推广“互联网+国库服务”模式，实现横向联网电子缴税三方协议“网上全程办”，简化小微企业退库环节，优化出口退税办理流程，先后实现非税收入直缴入库、财政支出无纸化、退库业务电子化，让“信息多跑路、群众少跑腿”。将工会经费、异地交通违法罚款、社保基金等众多政府性资金纳入国库管理，有序开展社会保险费征缴入库、个人所得税汇算清缴、增值税留抵退税等减税降费相关工作，确保利民惠民的政策“红利”落到实处。

　　服务特殊保障，彰显央行国库担当。无论面对汶川地震、舟曲泥石流、文县水灾等自然灾害，还是非典、新冠肺炎等公共卫生事件，甘肃省各级国库都勇于攻坚克难，全力以赴提供高效的金融服务和资金保障，充分体现了央行国库的担当作为。一方面，构建应急拨款“绿色通道”，做到专项资金特事特办、即来即办，确保资金汇划畅通、及时准确拨付到位，并建立信息反馈和监督机制，确保不出现延压、挪用资金问题。另一方面，搭建退税服务“快车道”，通过实施申请资料统一填报、纸质资料集中传递、退库信息实时审理、资金拨付速办速结等措施，实现了企业应退款项当日退，使企业的资金压力得到有效纾解，有效助力复工复产。

　　三、坚持监管到位，筑牢国库高质量发展防护隔离

　　国库服务和国库监督是经理国库的双支柱。多年来，甘肃省各级国库在坚持高效服务的同时，着力打造于法有据、覆盖完整、规范有效的国库监督体系，坚持维护经理国库地位，助力国家治理体系和治理能力现代化。

　　体现精准化，加强国库主体监管。厘清国库监管边界，建立完整有效的外部监管责任清单，做到用实权、不越权，做到位、不越位。充分发挥主观能动性，坚持点面结合、管控结合、查纠结合、疏堵结合，及时发现问题，及时督促整改。践行代理支库优胜劣汰机制，严格把住国库业务代理资格准入关，保证代理国库业务规范运行。主动牵头财政、税务、海关等部门开展联合监督检查，增强监管效力。强化对各代理银行的远程非现场监管力度，根据系统筛查问题进行有针对性、有重点的现场检查。在定期的常规检查外，经常性地开展突击检查，通过“突击”更真实地发现存在的问题，有效提升检查质量和效果。

　　突出有效性，增强对外监管权威。打出“综合执法检查、专项检查、突击检查、现场检查”组合拳，加强对商业银行国库经收业务科目混用、延压占用财政资金、违规退库调库、财政专户管理等业务的管理和监督。扎实做好储蓄国债发行期间的巡查工作，严肃整治商业银行代理违规行为，仅2019年给予违规机构经济处罚90.5万元。加大对商业银行滞压海关税款的监督力度，获得兰州海关专函感谢。加强财政存款账户开设的管理，促进存量财政专户的清理，不断加大柜面监督审核力度，有效发挥预算收支执行中对财政部门、征收机关的监督制约作用，确保国库监管有理有节，寓监督于服务之中，切实守好国库资金安全的闸门。

　　四、坚持科技引领，增强国库高质量发展技术支撑

　　全面贯彻执行总行关于国库业务处理系统建设的总体思路，先后上线运行国库信息处理系统（TIPS）、国库会计数据集中系统（TCBS）、国库管理信息系统（TMIS）（简称“3T系统”），资金安全得到了最大限度的保障，国库服务水平有了质的飞跃，全省国库年均处理业务较1985年增长了30余倍。2019年，省内15家代理支库也全部上线TCBS系统，收支存退业务全面实现电子化，因此荣获“2019年全国国库创新工作最佳项目”。与此同时，甘肃国库始终注重因地制宜、创新开发系统应用，全面提升国库工作质效。2017年，在全国率先研发出手机端移动缴税平台，纳税人通过手机APP即可在2分钟内完成税款缴纳，极大地方便了纳税人。2018年，上线运行全省非税收入收缴电子化管理系统，系统平台与甘肃政务服务网对接，群众缴费“最多跑一次”。开发直拨资金工具和惠民补助信息短信平台，将150多项强农惠民补助资金通过“国库直通车”拨付到最终收款人账户，人民群众对“央行国库、为民服务”有了更多的认同感。开发集中支付前置，预算支出电子化信息更加完整准确，强化了国库预算反映功能。研发国库电子资料库，实现档案智能存储利用。设计报表审核程序，有效提升数据质量和工作效率。

　　五、坚持政治过硬，助力国库高质量发展行稳致远

　　国库肩负着保障国家预算收支顺利完成、确保国家资金安全高效运转的重要使命。多年来，甘肃省各级国库始终把党的政治建设摆在首位，自觉将国库工作融入新时代中国特色社会主义伟大事业中，不忘为民服务初心、牢记经理国库使命，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，准确把握国库高质量发展大方向，不断推动国库工作迈上新台阶。主动探索跨单位党建与业务工作的融合发展模式，通过与地方财政、税务、商业银行实行政治理论“联学”、活动阵地“联建”、业务发展“联谋”，有效促成国库党建、国库服务、国库监管工作的充分融合，达到了相互学习、启发思路、共同提高的效果。同时，以联学联建为契机，延伸沟通协作链条，建立起“资源共享、融合互动、协调发展”的良好工作机制，实现党建工作与业务履职的互促共进、共同提升。通过联合推进减税降费等民生工程业务，把以人民为中心的思想落实在行动中，实现了将学习教育往深里走、往实里走、往心里走，切实将党建动能转化为工作动能。

　　不忘初心，方得始终。全面实现国库高质量发展任重而道远。甘肃国库人有信心、有决心迎接新挑战、适应新形势、抓住新机遇，一以贯之发扬勇于进取、勇于奉献、勇于创新的精神，全面有效履行法律赋予人民银行经理国库的重要职责和使命，继续谱写人民银行经理国库的辉煌篇章，为建设幸福美好新甘肃作出更大的贡献。

　　库的担当与使命